Daňové přiznání není jen povinnost, ale i příležitost, jak zákonnou cestou snížit daňovou povinnost. Rozdíl mezi odpočtem a slevou je přitom zásadní. Odpočet se odečítá od základu daně, takže snižuje částku, ze které se daň počítá. Sleva se odečítá až od vypočtené daně. Kdo to zamění, připraví se o peníze nebo udělá chybu ve formuláři.

Posledním krokem je stanovit si rozpočet, který vychází z reálných čísel, ne z přání. Nejdřív si zjistěte, kolik skutečně utrácíte, teprve pak určete limity. Rozpočet, který je od začátku příliš přísný, vydrží jen pár týdnů a pak se zhroutí. Lepší je držet se mírnějších částek a kontrolovat je průběžně. Cílem není omezovat se za každou cenu, ale vědět, kam peníze jdou – a mít možnost rozhodnout, zda to tak chceme.

Rozdíl mezi poradcem a prodavačem poznáte nejlépe podle toho, jak reaguje na otázky, které se netýkají produktu. Prodavač má nacvičené odpovědi na námitky a snaží se vás dovést k podpisu. Poradce se zajímá o to, co potřebujete řešit, a klidně vám řekne, že pojistku nepotřebujete. První schůzka by proto neměla skončit podpisem. Pokud na vás někdo tlačí, abyste se rozhodli hned, je to signál, že jeho cílem není vaše situace, ale uzavřená smlouva.

Na odpověď má poskytovatel obvykle lhůtu, kterou najdete ve smlouvě nebo ve reklamačním řádu. Pokud ji nedodrží, urgujte písemně a zmiňte, že jste připraveni obrátit se na příslušný orgán dohledu. Typickou chybou je telefonická reklamace bez jakéhokoli záznamu – operátor vám může slíbit cokoli, ale bez písemného podkladu to neprokážete. Další častou chybou je, že lidé zapomenou uvést, že kartu nikdy nepoužili, což je silný argument pro omyl.

Praktický postup je jednoduchý: nejprve si sepište všechny příjmy, pak odečtěte prokazatelné výdaje a teprve potom uplatněte odpočty a slevy. Všechny doklady si uložte alespoň po dobu, po kterou může finanční úřad daň vyměřit. Přiznání lze podat elektronicky, což je rychlejší a méně náchylné k chybám. Kdo si není jistý, může požádat zaměstnavatele o roční zúčtování, nebo využít služeb daňového poradce. Ušetřit se dá i tím, že se přiznání nepodá pozdě a že se správně vyplní všechny řádky.

Základní slevu na poplatníka není třeba nijak dokládat, náleží každému, kdo podá přiznání. Sleva na studenta se váže na potvrzení o studiu, sleva na invaliditu na rozhodnutí o přiznání invalidního důchodu. Daňové zvýhodnění na děti se uplatňuje měsíčně u zaměstnavatele nebo ročně v přiznání. U ročního vyúčtování je nutné doložit, že dítě nežije v domácnosti s jiným poplatníkem, který si zvýhodnění nárokuje.

Pravidelně portfolio kontrolujte a rebalancujte. Trhy se vyvíjejí a váš poměr aktiv se může vychýlit. Pokud akcie výrazně vzrostly, jejich podíl v portfoliu se zvýšil a vy tak nesete větší riziko, než jste původně chtěli. Rebalancováním – tedy prodejem části nadhodnocených aktiv a nákupem podhodnocených – se vracíte k původnímu poměru. Tím automaticky prodáváte draze a nakupujete levně, což je jednoduchá, ale účinná strategie.

Než cokoli podepíšete, vyžádejte si písemné potvrzení, že se sazebník nemění. Pokud se mění, ať vám nabídnou variantu, která zachová stávající podmínky, nebo ať vám vysvětlí, co konkrétně se mění a proč. Nenechte se odbýt větou, že jde jen o formalitu. Banka má povinnost sdělit změny předem a vy máte právo je odmítnout a účet případně zrušit.

Kam se dívá finanční úřad a co kontroluje Finanční úřad nejčastěji kontroluje příjmy ze zaměstnání, vedlejší samostatnou výdělečnou činnost a nároky na daňové zvýhodnění na děti. U dětí je potřeba doložit, že žijí ve společné domácnosti a že druhá osoba neuplatňuje stejné zvýhodnění. U manželky nebo manžela bez příjmů je nutné doložit výši jejich vlastních příjmů za rok. Bez potvrzení o příjmech a o zaplacených úrocích se odpočet neuzná. Doklady se neposílají automaticky, ale musí se uschovat pro případnou kontrolu.

Mezi oblíbené a často chybně uplatňované položky patří dary, příspěvky na penzijní připojištění a životní pojištění. U darů musí jít o dar poskytnutý bezúplatně a na veřejně prospěšný účel. U penzijního a životního pojištění záleží na tom, zda smlouva splňuje zákonné podmínky a zda bylo zaplaceno dostatečné pojistné. Pokud smlouvu uzavřel zaměstnavatel za zaměstnance, nárok na odpočet nevzniká. Typickou chybou je uplatnění odpočtu za roky, kdy smlouva neběžela celý rok, nebo uplatnění dvakrát u stejné platby.

Nejsilnějším nástrojem bývá odpočet úroků z úvěru na bydlení. Uplatnit lze úroky zaplacené za kalendářní rok, a to i u družstevního bytu. Banka nebo stavební spořitelna na vyžádání vystaví potvrzení o výši úroků. Pozor na společné půjčky: odpočet si může uplatnit jen jeden z dlužníků, nebo se o něj rozdělit. Pokud se rozdělí, musí být podíly jasně uvedeny v přiznání. Častou chybou je uplatnění úroků z úvěru na rekonstrukci, který nesloužil k bydlení.